各慈善組織、基金會：
為貫徹落實《中華人民共和國慈善法》《慈善組織信息公開辦法》《慈善組織保值增值投資活動管理暫行辦法》等相關(guān)法律法規(guī)要求，進一步規(guī)范我市慈善組織保值增值投資活動，促進慈善組織持續(xù)健康發(fā)展，推動我市慈善事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，結(jié)合我市實際，市民政局決定在全市范圍內(nèi)開展規(guī)范慈善財產(chǎn)投資活動專項行動（以下簡稱專項行動）。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
一、專項行動時間
2022年10月至12月。
二、專項行動范圍
在全市民政部門登記成立的慈善組織及未認定為慈善組織的基金會（以下統(tǒng)稱慈善組織）。
三、專項行動重點
（一）規(guī)范投資財產(chǎn)。慈善組織用于投資的財產(chǎn)應(yīng)當限于非限定性資產(chǎn)和在投資期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。慈善組織接受的政府資助的財產(chǎn)和捐贈協(xié)議約定不得投資的財產(chǎn)，不得用于投資。
（二）規(guī)范投資范圍。慈善組織在投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品時，應(yīng)當審慎選擇，購買與本組織風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力相匹配的產(chǎn)品。不得進行下列投資活動：直接買賣股票；直接購買商品及金融衍生品類產(chǎn)品；投資人身保險產(chǎn)品；以投資名義向個人、企業(yè)提供借款；不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的投資；可能使本組織承擔無限責(zé)任的投資；違背本組織宗旨、可能損害信譽的投資；非法集資等國家法律法規(guī)禁止的其他活動。
（三）規(guī)范投資制度。慈善組織開展投資活動應(yīng)當按照《中華人民共和國慈善法》《慈善組織信息公開辦法》《慈善組織保值增值投資活動管理暫行辦法》等相關(guān)法律法規(guī)要求，在財務(wù)和資產(chǎn)管理制度中規(guī)定以下內(nèi)容：投資遵循的基本原則；投資決策程序和管理流程；決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)在投資活動中的相關(guān)職責(zé)；投資負面清單；重大投資的標準；投資風(fēng)險管控制度；投資活動中止、終止或者退出機制；違規(guī)投資責(zé)任追究制度。
（四）規(guī)范自律機制。投資取得的收益應(yīng)當全部用于慈善目的。慈善組織應(yīng)當及時回收到期的本金和收益，依法依規(guī)及時進行會計核算。慈善組織應(yīng)當根據(jù)投資活動的風(fēng)險水平以及所能承受的損失程度，合理建立止損機制。慈善組織應(yīng)當為投資活動建立專項檔案，完整保存投資的決策、執(zhí)行、管理等資料，專項檔案的保存時間不少于20年。慈善組織在開展投資活動時有違法違規(guī)行為，致使慈善組織財產(chǎn)損失的，相關(guān)人員應(yīng)當承擔相應(yīng)責(zé)任。慈善組織的財務(wù)和資產(chǎn)管理制度、重大投資情況應(yīng)當依法依規(guī)向社會公開，接受社會監(jiān)督。
四、方法和步驟
（一）自查自糾階段（2022年10月）。各慈善組織對照專項行動重點中4個方面內(nèi)容，結(jié)合自身實際進行自查自糾，認真細致做好《規(guī)范慈善財產(chǎn)投資活動專項行動自查自糾表》的填報并在11月10日前提交給清遠市民政局慈善事業(yè)促進和社會工作科，對自查中發(fā)現(xiàn)的問題要建立清單，逐條逐項進行整改。
（二）現(xiàn)場檢查階段（2022年11月）。在各慈善組織自查自糾的基礎(chǔ)上，我局將聯(lián)合相關(guān)職能部門或委托第三方審計機構(gòu)按不低于檢查對象4%的比例到慈善組織開展實地檢查和抽查審計工作，各慈善組織法定代表人、財務(wù)負責(zé)人要全程在場，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查組當場指出，并限期整改。慈善組織要對檢查組發(fā)現(xiàn)的問題要予以記錄，事后召開理事會對檢查組提出的問題研究整改方案和措施，在規(guī)定時限內(nèi)完成整改。
（三）整改提高階段（2022年12月）。各慈善組織應(yīng)通過理事會集中學(xué)習(xí)相關(guān)政策法規(guī)，建章立制，規(guī)范投資活動行為。需要整改的慈善組織應(yīng)于12月底前完成整改，并向我局提交整改報告。我局將通過通報等形式對慈善組織開展慈善財產(chǎn)投資活動專項行動情況進行表揚和批評。
五、工作要求
（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。各慈善組織要充分認識依法依規(guī)開展慈善財產(chǎn)投資活動的必要性和重要性，把此次專項行動作為給自身的一次全面“體檢”，采取有效措施防范化解慈善財產(chǎn)投資活動的風(fēng)險隱患，促進慈善組織持續(xù)健康發(fā)展。
（二）各慈善組織要成立由主要負責(zé)人任組長的專項工作組，建立工作機制，落實責(zé)任分工，強化溝通協(xié)調(diào)，確保責(zé)任到位、排查到位、整改到位。
（三）認真開展自查自糾和整改工作。請各慈善組織認真對照自身實際，切實做好自查自糾和整改工作，于11月10日前報送《規(guī)范慈善財產(chǎn)投資活動專項行動自查自糾表》（見附件），需整改的慈善組織于12月31日前提交經(jīng)理事會決議的專項行動自查自糾總結(jié)材料，由慈善組織主要負責(zé)人、監(jiān)事長/監(jiān)事簽字并加蓋公章后，掃描成PDF格式文件，發(fā)送至郵箱：qycssgk@163.com?？偨Y(jié)材料內(nèi)容應(yīng)包括自查自糾基本情況、存在問題、整改情況等。
附件：規(guī)范慈善財產(chǎn)投資活動專項行動自查自糾表
清遠市民政局
2022年10月27日
（聯(lián)系人：魏祖瑜，聯(lián)系電話：3328036）
